珠海市技术成果入股与提成条例
广东省珠海市人大常委会
珠海市技术成果入股与提成条例
（１９９９年７月２７日珠海市第五届人民代表大会常务委员会第三次会议通过）
第一章 总则
第一条 为规范技术成果入股与提成行为，鼓励技术创新，促进科技成果转化，推动科技进步，根据国家有关法律、法规，结合本市实际，制定本条例。
第二条 技术成果持有人、职务技术成果完成人在本市行政区域内进行技术成果入股与提成，适用本条例。
第三条 本条例所称技术成果包括：
（一）发明专利、实用新型专利、外观设计专利；
（二）技术秘密；
（三）计算机软件；
（四）其他技术成果。
第四条 本条例所称技术成果入股，是指技术成果持有人以技术成果作为无形资产作价出资企业的行为。
本条例所称技术成果提成，是指职务技术成果完成人从职务技术成果完成单位转让或者实施转化职务技术成果的收益中，按一定方式和比例获得分配的行为。
第五条 技术成果入股与提成应当遵循自愿、互利、公平、诚实信用的原则。
第六条 技术成果入股与提成的当事人应当签订书面合同，并依法办理手续。
第七条 市、县（区）人民政府科技行政部门负责组织本条例的实施。
政府有关部门在其职责范围内，协同科技行政部门做好本条例的实施工作。
第二章 技术成果入股
第八条 技术成果持有人可以技术成果向公司出资入股。一般技术成果作价出资的金额占公司注册资本的比例不得超过２０％；高新技术成果作价出资的金额可达公司注册资本的３５％，但当事人另有约定的除外。
第九条 作价出资的金额超过公司注册资本２０％的高新技术成果，应当通过有关科技行政部门的认定。
第十条 当事人对出资入股的技术成果可以协商作价或者评估作价；当事人一方是国有企业的，应当依法进行评估作价，经国有资产管理部门确认，并以评估值为依据作价入股。
第十一条 技术成果出资人对其出资入股的技术成果必须享有合法的使用权和转让权；其他出资人可以要求技术成果出资人提供技术成果权属证明文件。
第十二条 以技术成果出资入股的，当事人应当签订技术成果入股合同，技术成果入股合同一般包括以下条款：
（一）技术成果的名称、主要内容、技术指标和权利状态；
（二）技术成果的作价方式和作价金额，经评估的，载明评估值；
（三）技术成果作价出资的金额及所占出资比例；
（四）技术成果出资人保证技术成果得以实施的义务，其他出资人的出资义务；
（五）入股技术成果的使用范围，技术成果出资人对该技术成果保留的权利范围；
（六）入股技术成果的交付时间和方式；
（七）验收标准、方法、时间和期限；
（八）入股技术成果的保密；
（九）技术股的转让，赠与、继承、质押及清算；
（十）风险责任的承担；
（十一）担保及担保方式；
（十二）收益的核算办法和分配方式；
（十三）后续改进技术成果的权属；
（十四）入股技术成果侵权责任的承担；
（十五）违约责任；
（十六）争议的解决方式；
（十七）名词和术语的解释；
（十八）附件。
第十三条 技术成果入股合同对第十二条所列条款没有约定或者约定不明确的，当事人可以协议补充；不能达成补充协议的，适用以下规定：
（一）入股技术成果的使用范围和保留的权利范围不明确的，技术成果出资人不得再作转让或者许可第三人使用；
（二）风险责任的承担不明确的，由当事人按出资比例或者出资额分担风险责任；
（三）后续改进技术成果权属不明确的，归完成后续改进方所有；
（四）入股技术成果侵权责任的承担不明确的，由技术成果出资人承担，其他出资人明知或者应当知道入股技术成果侵犯他人权益仍然实施的，应当承担连带责任。
第十四条 职务技术成果完成单位以职务技术成果作价入股后，应当按入股技术成果所占股份的２０％至３０％，将股份分配给职务技术成果完成人持有，职务技术成果完成人依所持股份分享收益。
前款的具体比例依照本条例第二十四条规定确定；持股比例超过３０％的，由职务技术成果完成单位的权力机构讨论决定，属于国有企业的，由职工代表大会讨论决定。
职务技术成果完成单位应当依据技术成果持股合同向工商行政管理部门办理持股登记，工商行政管理部门应当予以登记。
第十五条 职务技术成果完成人持股的，职务技术成果完成单位应当与职务技术成果完成人签订技术成果持股合同。技术成果持股合同一般包括以下条款：
（一）持股比例或者份额；
（二）收益的分配方式；
（三）职务技术成果完成人所持股份份额变动的条件；
（四）职务技术成果完成人离职后是否继续持有该股份；
（五）职务技术成果的保密；
（六）股权的行使方式；
（七）违约责任；
（八）争议的解决方式。
前款第（一）项没有约定或者约定不明确的，持股比例为入股技术成果所占股份的２０％。
前款第（四）项没有约定或者约定不明确的，职务技术成果完成人继续持有该股份。
第十六条 以技术成果出资设立或者入股公司的，技术成果出资人应当如实提供入股技术成果的可行性论证报告和风险分析报告，其他出资人应当如实提供生产、经营和资信等情况。
第十七条 出资各方应当依照法律规定或者约定履行出资义务，并办理相关的验资及权利转移手续。技术成果出资人应当根据技术成果入股合同提供技术资料和技术指导，协助公司实施技术成果，并达到约定的技术指标。
第十八条 职务技术成果完成人通过技术成果持股或者折股取得股权以后，依照法律、法规规定或者约定享有权利并承担义务。
第十九条 技术成果作价出资入股的公司需要增资扩股的，技术成果出资人可以与其他出资人重新协商技术成果作价出资的金额或者出资比例。
第二十条 以技术成果入股设立公司的，技术成果出资人和其他出资人应当持技术成果入股合同、公司章程和验资证明等文件依法向工商行政管理部门办理公司设立登记手续。以技术成果入股公司或者入股公司增资扩股的，应当依法办理公司变更登记手续。
入股技术成果及其所占出资比例应当载入公司章程。
第三章 技术成果提成
第二十一条 职务技术成果完成单位将职务技术成果转让或者实施转化后，应当从所得收益中按一定的提成方式和比例分配给职务技术成果完成人。
第二十二条 职务技术成果完成单位转让职务技术成果的，应当从转让该技术成果的净收入中提取２０％至３０％分配给职务技术成果完成人，并在转让资金到位后的３０日内付清。
第二十三条 职务技术成果完成单位实施转化的职务技术成果投产后，应当连续３至５年从实施该技术成果产品的销售收入中按１％至１０％的比例提取报酬，分配给职务技术成果完成人；生产规模大、技术创新程度或者技术含量低的，提成比例可以低于１％。
第二十四条 职务技术成果提成的具体比例可以由职务技术成果完成单位与职务技术成果完成人依据下列因素协商确定：
（一）技术水平、技术难度及技术创新程度；
（二）生产规模、所取得的经济效益；
（三）创造性贡献大小；
（四）对单位的生存与发展所起的作用。
第二十五条 职务技术成果完成单位与职务技术成果完成人另行约定按新增产值、新增利润等方式提成或者提成比例超过第二十二条、第二十三条规定的最高提成比例的，由职务技术成果完成单位的权力机构讨论决定；属于国有企业的，由职工代表大会讨论决定。
第二十六条 职务技术成果完成单位征得职务技术成果完成人同意后，可以将其提成折算为股份或者出资额，由职务技术成果完成人持有，并签订技术成果持股合同。
职务技术成果完成单位应当依据技术成果持股合同向工商行政管理部门办理股权变更登记，工商行政管理部门应当予以登记。
第二十七条 职务技术成果提成的，职务技术成果完成单位应当与职务技术成果完成人签订技术成果提成合同。技术成果提成合同一般包括以下条款：
（一）提成方式、核算办法及比例；
（二）提成的支付方式；
（三）提成起始时间及期限；
（四）职务技术成果完成人离职后是否继续提成；
（五）技术成果的保密；
（六）违约责任；
（七）争议的解决方式。
第二十八条 职务技术成果完成单位应当对职务技术成果转让或者实施转化的财务进行专项核算，并向职务技术成果完成人如实提供会计核算资料。
职务技术成果完成人有权了解职务技术成果转让或者实施转化的情况，查询有关的会计核算资料。
第二十九条 对于待研究开发或者正在研究开发的技术项目，单位与研究开发人员可以书面形式约定完成该项目研究开发后的利益分配方式和比例。
第四章 争议的处理
第三十条 当事人对技术成果入股与提成发生争议的，可以协商解决或者向市科技行政部门申请调解处理。当事人不愿通过协商、调解解决或者协商、调解不成的，可以根据仲裁协议向仲裁机构申请仲裁。没有或者不能达成仲裁协议的，可以向人民法院起诉。
第三十一条 职务技术成果完成人及其他利害关系人对职务技术成果完成单位的会计核算有异议的，当事人可以共同委托会计师事务所进行审计；不能达成协议的，由市科技行政部门指定的会计师事务所进行审计。审计费用由当事人分担。
第三十二条 职务技术成果完成人内部的分配比例，由职务技术成果完成人协商确定。发生争议的，依照第三十条规定处理。
第五章 法律责任
第三十三条 当事人违反技术成果入股合同、技术成果持股合同或者技术成果提成合同的，应当依法承担违约责任。
第三十四条 当事人以及评估、会计等中介机构及其工作人员违反法律、法规规定或者约定的保密义务，应当依法承担法律责任。
第三十五条 职务技术成果完成单位违反本条例第二十八条第一款规定，给职务技术成果完成人造成经济损失的，应当依法承担赔偿责任。
第三十六条 当事人违反法律、法规规定或者约定，擅自转让或者许可他人实施、使用入股技术成果的，应当依法承担法律责任。
第三十七条 当事人弄虚作假、隐瞒事实真相，给他人造成损害的，应当依法承担法律责任。
第六章 附则
第三十八条 本条例所称技术成果持有人是指对技术成果享有合法使用权和转让权的人。
本条例所称技术成果转让，是指将技术成果让与他人的行为。
本条例所称实施技术成果转化，是指技术成果完成单位自行实施或者与他人合作实施技术成果的行为。
第三十九条 本条例所称职务技术成果完成人，是指为完成职务技术成果做出创造性贡献的下列人员：
（一）提出和设计该技术成果总体方案的人；
（二）在研制开发过程中直接参与解决关键技术和疑难问题的人；
（三）在投产、应用、推广或者实施转化过程中直接参与解决重要技术难点的人。
第四十条 本条例所称职务技术成果，是指执行单位任务，或者主要利用单位的物质技术条件所完成的技术成果。
第四十一条 本条例所称技术成果作价出资的金额是指以技术成果作价出资，计入注册资本的金额。
本条例所称技术成果的评估值是指资产评估机构依法对出资入股的技术成果进行评估所得出的价值。
本条例所称技术成果的作价金额是指当事人对出资入股的技术成果协商作价的金额或者一致认可的评估值。
第四十二条 技术成果入股与提成应当遵守国家税收的有关规定。
第四十三条 非公司制企业的技术成果入股参照适用本条例的规定。
第四十四条 本条例自１９９９年９月１日起施行。
国有企业领导人员廉洁从业若干规定（试行）
中共中央纪委 中共中央组织部 监察部
国有企业领导人员廉洁从业若干规定（试行）
第一章 总 则
第一条 为促进国有企业领导人员廉洁从业，防止腐败行为的发生，维护出资人利益，保障国有资产保值增值，依据国家有关法律法规和党内法规，制定本规定。
第二条 本规定适用于国有及国有控股企业领导人员。
第三条 国有企业领导人员应当遵守国家法律法规和企业规章制度，依法经营、廉洁从业、诚实守信、勤勉敬业，全心全意依靠职工群众，切实维护国家、社会、企业利益和职工群众的合法权益。
第二章 廉洁从业行为规范
第四条 国有企业领导人员应当忠实维护国家利益和出资人利益。不得有滥用职权、损害国有资产权益的下列行为：
（一）违反决策原则和程序决定企业生产经营的重大决策、重大项目安排、大额度资金运作事项及重要人事任免；
（二）违反规定决定企业重组改制、兼并、破产、产权交易、清产核资、资产评估、借贷等事项；
（三）违反规定对外投资、担保、融资、为他人代开信用证、采办、销售、进行工程招标投标等；
（四）未经批准，或者批准后未办理保全国有资产的相关法律手续，用企业资产以个人或者他人名义在国（境）外注册公司、投资参股、购买上市公司股票、购置不动产或者进行其他经营活动；
（五）授意、指使、强令财会人员从事违反财经制度的活动；
（六）弄虚作假、谎报业绩或者搞不切实际的“政绩工程”；
（七）偷逃国家税费或者故意拖延应缴国家税费，隐瞒、截留国有资本收益或者故意拖延应缴国有资本收益；
（八）未经履行国有资产出资人职责的机构批准，决定企业领 导人员的薪酬和福利待遇；
（九）其他滥用职权损害国家利益和出资人利益的行为。
第五条 国有企业领导人员应当忠实履行职责。不得有以权谋私、损害企业利益的下列行为：
（一）私自从事营利性经营活动，或者在本企业的同类经营企业、关联企业和与本企业有业务关系的企业从事证券投资以外的投资入股；
（二）接受或者索取本企业的关联企业、与本企业有业务关系的企业，以及管理和服务对象提供的不正当利益；
（三）违反规定兼任下属企业或者其他企业、事业单位、行业组织、中介机构的领导职务，或者经批准兼职的，擅自领取兼职工资或者其他报酬；
（四）将企业经济往来中的折扣费、中介费、回扣、佣金、礼金等据为己有或者私分；
（五）利用职务上的便利从事有偿中介活动；
（六）利用企业的商业秘密、知识产权、业务渠道为本人或者他人从事牟利活动；
（七）未经企业领导班子集体研究，决定重大捐赠、赞助事项；
（八）其他谋取私利损害企业利益的行为。
第六条 国有企业领导人员应当以国家和企业利益为重，正确行使经营管理权，对本人及亲属有可能损害企业利益的行为，应当主动回避，防止可能出现的利益冲突。不得有下列行为：
（一）本人的配偶、子女及其配偶违反规定，在与本企业有关联、依托关系的私营和外资企业投资入股；
（二）将国有资产委托、租赁、承包给自己的配偶、子女及其 他有利益关系的人经营；
（三）利用职权为配偶、子女及其他有利益关系的人从事营利性经营活动提供各种便利条件；
（四）本人的配偶、子女及其他有利益关系的人投资经营的企业与国有企业领导人员所在企业发生非正常经济业务往来；
（五）按规定应当实行任职和公务回避而没有回避；
（六）离职或者退休后三年内，在与原任职企业有业务关系的私营、外资企业和中介机构担任职务、投资入股，或者在上述企业或单位从事、代理与原任职企业经营业务相关的经营活动；
（七）其他可能损害企业利益的行为。
第七条 国有企业领导人员应当增强民主管理意识，严格执行企业民主管理制度，自觉接受民主监督。不得有侵犯职工群众合法权益的下列行为：
（一）在涉及职工切身利益的重大事项中违反民主管理制度，谋取私利；
（二）按照规定应当公开、公示的事项而未公开、公示；
（三）在职工利益分配中，不依据企业章程和有关规定，暗箱操作、有失公平；
（四）为谋求业绩，违反劳动、安全、社会保障等法律法规，忽视职工安全卫生保护，危害职工生命、健康；
（五）其他侵犯职工群众合法权益的行为。
第八条 国有企业领导人员应当规范职务消费行为。不得有下列行为：
（一）在企业发生非政策性亏损期间，购买或者更换小汽车、装修办公室、添置高档办公用品等；
（二）违反规定用公款进行高消费娱乐活动；
（三）用公款支付或者报销应当由个人承担的购置住宅、住宅装修、物业管理等生活费用；
（四）超过规定标准报销差旅费、业务招待费；
（五）使用信用卡、签单等形式消费，不提供原始凭证和相应的情况说明；
（六）其他违反规定的职务消费行为。
第三章 实施与监督
第九条 国有企业应当依据本规定制定规章制度，建立健全监督制约机制，保证本规定的贯彻执行。
国有企业党委（党组）书记、董事长、总经理为企业实施本规定的主要责任人。
第十条 国有企业领导人员应当将贯彻落实本规定的情况作为述职述廉的一项重要内容，接受监督和民主评议。
第十一条 国有企业应当按照有关规定建立健全职务消费制度，报履行国有资产出资人职责的机构批准，并以适当方式向职工群众公开。
第十二条 国有企业领导人员应当向履行国有资产出资人职责的机构定期报告兼任职务和配偶、子女及其配偶的从业情况，以及有可能产生利益冲突的其他情况。
第十三条 履行国有资产出资人职责的机构和国有企业应当加强对领导人员任职期间及离职和退休后从业行为的管理，并结合本规定建立领导人员的从业承诺抵押制度。
第十四条 履行国有资产出资人职责的机构负责本规定的贯彻落实，应当对国有企业领导人员进行经常性的教育和监督，并结合企业的实际情况，制定国有企业领导人员的收入分配、薪酬管理制度，建立有效的激励和约束机制。
第十五条 各级组织人事部门和履行国有资产出资人职责的机构应当加强对国有企业领导人员的管理，并将其廉洁从业情况作为领导人员考察、考核的重要内容和任免的重要依据。
第十六条 各级纪检监察机关、履行国有资产出资人职责的机构的纪检监察机构以及企业的纪检监察机构依据职责权限，对本规定的执行情况进行监督检查，并对违规行为进行处理或者提出处理建议。
第四章 对违反规定行为的处理
第十七条 国有企业领导人员违反本规定的，应当根据违规行为的情节轻重，依照《企业职工奖惩条例》及企业纪律追究责任。
国有企业领导人员中的共产党员违反本规定的，除依照前款处理外，依照《中国共产党纪律处分条例》给予相应的党纪处理。
第十八条 国有企业领导人员违反本规定的，还可以由有任免权的机构给予组织处理。
组织处理措施可以单独使用，也可以与纪律处分合并使用。
第十九条 国有企业领导人员违反本规定，在依据第十七条、第十八条规定追究责任的同时，获取的不正当经济利益，应当责令退还；给国有企业造成经济损失的，应当承担经济赔偿责任。
拒不履行从业承诺抵押、拒不退还或者拒不承担经济赔偿责任的，国有企业应当通过法律途径追究其责任。
第二十条 国有企业领导人员违反本规定受到撤职以上纪律处分的，五年内不得担任国有企业的领导职务。
违反本规定给国有资产造成重大损失或者被判处刑罚的，终身不得担任国有企业领导职务。
第二十一条 国有企业领导人员违反本规定涉嫌犯罪的，依法移送司法机关。
第五章 附 则
第二十二条 本规定所称履行国有资产出资人职责的机构，包括作为国有资产出资人代表的各级国有资产监督管理部门和尚未实行政资分开代行出资人职责的政府主管部门以及授权经营的母公司。
第二十三条 国有及国有控股企业中对国有资产负有经营管理责任的其他人员参照本规定执行。
国有参股企业中对国有资产负有经营管理责任的人员参照本规定执行。
第二十四条 国务院国有资产监督管理部门，各省、自治区、直辖市，国有及国有控股金融企业可以根据本规定制定实施办法，并报中共中央纪委、监察部备案。
第二十五条 本规定由中共中央纪委、监察部负责解释。
第二十六条 本规定自发布之日起施行。
已经发布的国有企业领导人员廉洁从业的规定与本规定不一致的，依据本规定执行。
(中共中央纪委、中共中央组织部、监察部、国务院国资委2004年12月12日联合印发)